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遂宁市财政局2017年部门预算公开情况

发布时间:2017年03月24日 来源:查看原文

遂宁市财政局2017年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

(一)财政局职能简介

1. 拟订全市财税(含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等,下同)发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势,参与制定各项宏观经济政策,提出运用财税实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议,拟订市与县(区)、园区的财税体制,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2. 贯彻执行国家财税法律、法规和方针、政策,负责组织起草地方性财税规法规实施办法和规章制度并组织实施。按照管理权限管理全市税政事项,承办上级要求市一级承担的税政工作。

3. 承担各项财政收支管理。负责编制年度市级预决算草案并组织执行。受市政府委托,向市人民代表大会报告全市和市级预算及其执行情况,向市人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度。

4. 负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费,管理财政票据,按规定管理彩票资金。

5. 组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,按规定开展现金管理工作。负责制定政府采购制度,监督管理全市政府采购工作。

6. 负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度及市级机关事业单位国有资产收益管理办法,并对执行情况进行监督检查,负责市级机关国有资产经营收益财政专户管理工作。

7. 负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案,制订国有资本经营预算的制度和办法,收取市本级企业国有资本收益,组织实施企业财务制度,按规定管理地方金融企业国有资产,参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定管理资产评估工作。

8. 参与拟订政府性建设投资的有关政策,制定基本建设财务制度,负责投资评审管理工作。办理和监督财政性经济发展支出,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全市农业综合开发管理工作。

9. 负责管理全市社会保障和就业及医疗卫生支出,拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制全市社会保障预决算草案。

10. 执行政府债务管理制度和政策,制定具体管理办法,负责管理政府债务,防范财政风险。管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务。

11. 负责管理全市的会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度,指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务,指导和管理社会审计。

12. 负责监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,依法查处违反财经法纪的行为。负责财政资金绩效评价工作。

13. 负责财政宣传和财政信息管理系统工作。制订和组织实施全市财政业务培训。

14. 承办市农村综合改革领导小组办公室的具体工作。

15. 承担市政府公布的有关行政审批事项。

16. 承办市政府交办的其他事项。

(二)财政局2017年重点工作

1. 千方百计组织收入。一是积极组织税收收入。继续巩固基础税源。重点关注沱牌、美丰、天齐锂业、盛马化工等传统企业的生产经营状况,稳住主体税源。继续落实与中石油西南油气田公司对接成果,着力抓好石油天然气税收征管工作。加强海绵城市、中环线等重点工程和房地产行业税收管控。努力培育新兴税源。加大对江淮汽车、绿然集团、四川联恺照明等新兴企业的培育扶持力度,培植发展一批新兴税源。强化协同治税工作。大力推进个人所得税全员全额扣缴,强化对高收入者个人所得税征管,加强与工商、证券公司工作协作,加大限售股转让税收管理力度;加强与住建、国土、房管等部门的沟通联系,协同税务部门清算扣缴欠税,查补税收征管漏洞,着力挖掘增收潜力。二是加强非税征管。严格执行非税收入征收管理各项政策规定,加强对各执收单位征收情况分析监控,选择非税收入下降明显的执收单位进行核定和约谈,对漏征、少征非税收入的执收单位进行通报。规范经营服务性收费管理,将市电视台广告收入、公交车及站台、出租车广告收入、停车占道收费等经营服务性收费纳入政府非税收入管理。根据财政部文件规定和借鉴其他市州经验,积极探索将广德寺、灵泉寺经营服务性收费以国有资源有偿使用收入纳入非税收入管理。三是争取上级转移支付。加大新型城镇化、交通、污水处理等基础设施建设方面资金争取力度,积极争取海绵城市和地下综合管廊建设资金以及地方政府转贷资金。四是推进项目融资。支持和鼓励企业加强与国开行、农发行等政策性银行和世行、亚行等国外金融机构合作,争取期限长、成本低的贷款。支持平台公司通过发行企业债券、股权融资、PPN、资产证券化等方式进行融资。积极支持遂宁发展公司通过发行中期票据进行债务融资。

2. 不断优化支出结构。一是保基本运转。主要是保障机关事业单位人员工资和机关运行,养老保险改革,以及保障教育、科技、文化、农业等法定增长投入。二是保重点支出。重点支持工业转型升级、现代农业园区建设、农村路网和城市道路建设、海绵城市建设和民生保障等方面。加大财政专项扶贫资金与其他涉农资金的整合力度,鼓励和引导社会资本参与脱贫攻坚建设。继续深化医药卫生体制改革,推进养老保险制度改革,推进十大民生工程,办好民生实事,支持教育、科技、文化等各项事业发展,确保全市民生支出占比稳定在69%左右。三是控制一般性支出。确保三公经费只减不增,专项资金安排除中省和市委、市政府有明确要求增加的外,其他一律不增长。加强对单位结余结转资金的清理,结转两年及以上仍未使用完毕的,一律由市财政收回统筹使用管理。四是继续实施政府购买服务。在去年基础上进一步扩大政府购买服务范围;强化资金整合,加大项目融资力度,全力保障棚户区改造、农村路网建设与维护、易地扶贫搬迁等重大项目建设。五是稳妥推进PPP项目。筛选储备一批好的PPP项目,稳妥有序推进已签约项目,积极推动后续项目落地落实。

3. 积极防范债务风险。一是积极争取地方政府债券资金,力争全年争取债券资金达到80亿元。二是加强存量政府债务置换工作,统筹安排财政资金,确保到期政府债务及时偿还。三是强化政府债务预算管理,严格控制债务规模,严禁变相违规举债,规范举债行为。四是加强风险防控,强化对政府债务管理工作的监督考核,建立完善风险预警机制,对高风险地区进行通报。

4. 稳妥推进财税改革。一是继续落实营改增试点、资源税改革,做好个人所得税、资源税改革前期准备,持续跟进房地产税、耕占税等改革工作。二是进一步调整完善市与区(园区)财税体制,尽快出台市与区(园区)财税体制调整方案。三是深化财政预算管理制度改革。继续实施财政绩效评价,强化第三方绩效评价,扩大绩效评价项目范围。

5. 强力整肃财经纪律。一是建立完善财政资金管理办法。及早制定出台市本级专项资金分配管理办法,加强财政专项资金的管理和使用。二是开展“小金库”问题专项整治。2017年专项自查将覆盖全市所有部门单位,复查面达到100%,并重点抽查“小金库”自查零问题单位,巩固“小金库”专项治理成果。三是开展乱发钱物和违法财政纪律等问题专项检查。针对2016年以来滥发津补贴或福利等问题,以及虚列会议、活动、检查考核等工作经费的问题开展全面检查。

6. 切实加强队伍建设。一是加强党风廉政建设。加强政治思想道德建设,继续开展“两学一做”学习教育,开展党性党风党纪教育,认真落实“两个责任”,切实转变机关作风,增强财政干部廉洁自律意识。二是加强干部教育培训。分批次组织财政系统职工赴浙江大学开展综合素质提升培训。三是加强财务人员培训。根据中省安排部署,加强新的政府会计制度学习,择机组织全市行政事业单位政府会计制度培训、会计高端人才培训等。

二、部门预算单位构成

遂宁市财政局下属二级预算单位4个,其中:参照公务员法管理的事业单位2个,遂宁市国库支付管理局、遂宁市票据监管中心;其他事业单位2个,遂宁市财政信息中心、遂宁市财政预算编审中心。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则,财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括:一般公共预算拨款收入、上年结转;支出包括:一般公共服务支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出。财政局2017年收支总预算1489.41万元。

(一)收入预算情况

财政局2017年收入预算1489.41万元,其中:上年结转0.26万元,占0.02%;一般公共预算拨款收入1489.15万元,占99.98%

(二)支出预算情况

财政局2017年支出预算1489.41万元,其中:基本支出966.81,占64.91%;项目支出522.60万元,占35.09%

四、财政拨款收支预算情况说明

财政局2017年财政拨款收支总预算1489.41万元。收入包括:本年一般公共预算拨款收入1489.15万元、上年结转一般公共预算拨款收入0.26万元;支出包括:一般公共服务支出1244.98万元、社会保障和就业支出128.40万元、医疗卫生与计划生育支出49.93万元、住房保障支出66.10万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

(一)一般公共预算当年拨款规模变化情况

财政局2017年一般公共预算当年拨款1489.15万元,比2016年预算数增加166.03万元。主要是部门实施养老保险制度后,增加养老保险支出。

(二)一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出1244.72万元,占83.59%;社会保障和就业支出128.40万元,占8.62%;医疗卫生与计划生育支出49.93万元,占3.35%;住房保障支出66.10万元,占4.44%

(三)一般公共预算当年拨款具体使用情况

1. 一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):2017年预算数为695万元,主要用于:局机关及下属事业单位正常运转的基本支出,包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

2. 一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):2017年预算数为317.41万元,主要用于:局机关及下属参公管理事业单位开展财政综合业务、财政预决算编制、财政监督检查支出等。

3. 一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项):2017年预算数为54.00万元,主要用于:财政国库集中收付业务方面的支出。如:财政支付凭证及各类资料购买、网络运行维护经费支出。

4. 一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项):2017年预算数为27.38万元,主要用于:部门下属事业单位机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

5.一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):2017年预算数为150.93万元,主要用于:开展其他财政事务方面的项目支出,如:全市财政票据印刷支出等。

6. 社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项):2017年预算数为17.23万元,主要用于:保障局机关离休人员经费支出。

7. 社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):2017年预算数为110.16万元,主要用于:实施养老保险制度后,部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8. 社会保障和就业(类)抚恤(款)死亡抚恤(项):2017年预算数为1.01万元,主要用于病故人员家属生活补助支出。

9. 医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):2017年预算数为47.93万元,主要用于:局机关及参公管理事业单位基本医疗保险缴费支出。

10. 医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):2017年预算数为2万元,主要用于:部门下属事业单位基本医疗保险缴费支出。

11. 住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):2017年预算数为66.10万元,主要用于:部门按规定的工资总额以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

财政局2017年一般公共预算基本支出966.81万元,其中:

人员经费780.33万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费186.48万元,主要包括:办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

财政局2017年“三公”经费财政拨款预算数30.36万元,其中:因公出国(境)经费0万元,公务接待费22.36万元,公务用车购置及运行维护费8万元。

(一)因公出国(境)经费本年及上年均未安排。

(二)公务接待费与2016年预算下降26.64%。原因是严格执行厉行节约的要求。2017年公务接待费计划用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。

(三)公务用车购置及运行维护费较2016年预算下降80%。主要原因是全市公车改革车辆减少。

单位现有公务用车1辆,为轿车。

2017年未安排公务用车购置费。

2017年安排公务用车运行维护费8万元,用于1辆公务用车公务用车燃油、过路(桥)、维修、保险等方面支出,主要保障机关及下属单位省内调研、财政监督检查、脱贫攻坚、财政支出绩效评价等工作开展。

八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明

财政局2017年“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算数126.84万元,与2016年预算持平,其中:会议费11.6万元,培训费32.36万元,差旅费82.88万元。

九、政府性基金预算支出情况说明

财政局2017年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费

2017年,财政局机关以及下属4个参照公务员法管理管理的事业单位和其他事业单位的机关运行经费财政拨款预算为708.82万元,比2016年预算减少237.21万元,下降25.07%

(二)政府采购情况

2017年,财政局安排政府采购预算71.26万元,主要用于设备购置、信息化建设及运行维护经费等。

(三)国有资产占有使用情况

截至2016年底,财政局所属各预算单位共有车辆1辆,单位价值200万元以上大型设备0台(套)。

2017年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

(四)绩效目标设置情况

2017年财政局超过20万元的部门通用项目和专用项目均按要求实行绩效目标管理,涉及一般公共预算当年拨款339.5万元。

十一、名词解释

1. 财政拨款收入:指市级财政当年拨付的资金。

2. 事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如(二级预算单位事业收入情况)等。

3. 经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如(二级预算单位经营收入情况)等。

4. 其他收入:指除上述财政拨款收入事业收入经营收入等以外的收入。主要是(收入类型)等。

5. 用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入事业收入经营收入其他收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6. 年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7. 一般公共服务(类)(款)(项):指……

8. 教育(类)(款)(项):指……

9. 科学技术(类)(款)(项):指……

10. 文化体育与传媒(类)(款)(项):指……

11. 社会保障和就业(类)(款)(项):指……

……

……

……

(解释本部门决算报表中全部功能分类科目,至项级,参照《2016年政府收支分类科目》)

12. 结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

13. 年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

14. 基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15. 项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16. 经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17. “三公经费:纳入市级财政预决算管理的三公经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

18. 机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

附:表1. 部门收支总表

1-1. 部门收入总表

1-2. 部门支出总表

2. 财政拨款收支预算总表

3. 一般公共预算支出预算表

3-1. 一般公共预算基本支出预算表

3-2. 一般公共预算项目支出预算表

3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表

4. 政府性基金支出预算表

4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表

5. 国有资本经营预算支出预算表

 

 

 

相关附件   
· 财政局 部门预算报表(预算公开).xls